一、政策基本情况

（一）政策背景及实施目的

党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央把创新摆在国家发展全局的核心位置，提出了一系列新精神、新要求。省委省政府深入贯彻党中央、国务院有关决策部署，2016年7月，出台了《关于深化科技体制改革加快创新发展的实施意见》（鲁发〔2016〕28号，以下简称《实施意见》），加快实施创新型省份建设，推动我省科技创新走在前列。根据《实施意见》要求，2017年4月，省科技厅会同省财政厅、山东银监局、省知识产权局共同组织实施“山东省中小微企业创新竞技行动计划”，同时作为“中国创新创业大赛”山东赛区活动。2018年实施“第七届中国创新创业大赛（山东赛区）暨2018年山东省中小微企业创新竞技行动计划”。2019年，延续实施了“第八届中国创新创业大赛（山东赛区）暨2019年山东省中小微企业创新竞技行动计划”（以下统称“行动计划”）。

（二）政策内容和预算支出情况

本项目经费列入财政预算，省财政厅根据省科技厅报送的执行情况进行拨款。2018年-2020年，省财政实际拨付25609.58万元（其中：2017年、2018年奖补资金拨付到各市，由各市拨付项目单位，2019年奖补资金由省财政直接拨付到项目单位），主要用于“行动计划”的各种奖补，奖补项目（单位）1288个，项目资金到位率为100%。各年度奖补项目情况见表1。

表1：“行动计划”奖补资金及项目（单位）

（三）绩效目标

1.总体绩效目标

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实国家和山东省深化科技体制改革、加快创新发展要求，搭建创新创业服务平台，支持推进新旧动能转换重大工程，积极培育新动能，促进实体经济高质量发展。

2.年度绩效目标

每年组织一定数量的科技型中小微企业（团队），参加创新竞技行动计划，在政策上支持获胜的科技型中小微企业（团队），并推荐优秀企业参加中国创新创业大赛。引导和促进银行、创业投资等各类社会资源，共同支持中小微企业创新发展，进一步激发中小微企业创新动力和活力等目标。各年度产出指标见表2。

表2：“行动计划”各年产出绩效目标

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的范围和目的

1.评价范围

本次评价范围为2017年-2019年“行动计划”涉及的资金25609.58万元，已经享受奖补政策的1288家企业。

2.评价目的

通过对“行动计划”的政策合理性、程序合规性、资金安全性，以及产出和成效进行全面评价，找出项目存在的问题与不足，进一步分析原因、总结经验，为改进项目管理，优化资源配置，提供有力参考依据。

（二）评价依据

1.《2017年“山东省中小微企业创新竞技行动计划”实施方案》（鲁科字〔2017〕59号）；

2.《第七届中国创新创业大赛（山东赛区）暨2018年山东省中小微企业创新竞技行动计划实施方案》（鲁科字〔2018〕68号）；

3.《第八届中国创新创业大赛（山东赛区）暨2019年山东省中小微企业创新竞技行动计划实施方案》（鲁科字〔2019〕41号）；

4.《中共山东省委 山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（鲁发〔2019〕2号）；

5.《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》（鲁财绩〔2020〕4号）；

6.国家相关法律法规及其他资料。

（三）评价指标体系

本项目绩效评价指标体系根据《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的要求设置决策、过程、产出、效益等四个一级指标，下设二、三、四级指标，总分值设定为100分。

（四）评价方法

本项目评价主要采用因素分析法、比较分析法、公众调查法、专家评议法等方法，通过对绩效目标与实施效果的比较分析，综合分析绩效目标实现程度。根据被评价项目特点，采取非现场评价和现场评价相结合的方式进行，其中，非现场评价覆盖全部参赛项目；现场评价覆盖15个市（不含青岛），涉及资金15418万元（占比60.2％）、项目663个（占比51.5%）。

三、评价结论

（一）综合评价结论

经综合评价，中小微企业创新竞技行动（含国家创新创业大赛补助）政策评价得分为86.48分，评级为“良”。

表3：“行动计划”绩效评价得分

（二）绩效分析

1.决策指标分析

决策指标分值20分，得分15.7分。扣分项主要是在绩效目标设置方面，绩效目标编制不够精准，缺少可量化的指标，项目预算匹配度、测试依据、工作任务等方面不够精准。

2.过程指标分析

过程指标分值20分，得分16.65分。扣分项主要是在资金管理方面，2017年、2018年奖补资金个别市存在资金拨付迟滞的问题。省科技厅、财政厅在2019年度将本年度应发奖补资金直接拨付到受奖企业，解决了这一问题。在组织实施方面，相关单位的协作不够，缺乏信息共享；各市科技主管部门对项目进展情况缺乏持续关注。

3.产出指标分析

产出指标分值30分，得分26.27分。产出数量方面，被评价项目三年累计报名参赛企业达到6363家，超出总目标563家，其中1548家成长为高新技术企业，36家企业（项目）获国家创新创业大赛奖，总获奖率26.47%；共有494家企业通过参加“行动计划”获得银行贷款，涉及各类银行51家；80家创投机构与企业达成投资协议。抽取的467家企业（占获奖补企业的36.3%），参赛以来共获取知识产权认证12955件，平均每个参赛企业取得知识产权认证27.7件。参赛企业产出成效较好，扣分项主要是在培育高新技术企业、吸引银行创投机构方面还有提升空间。

4.效益指标分析

效益指标分值30分，得分27.86分。经济效益方面，抽取的467家企业（占获奖补企业的36.3%），参赛以来的收入复合增长率达到53.74%、利润复合增长率达到27.64%，得满分。社会效益及可持续影响方面，“行动计划”为参赛企业提供了多种政策支持和配套措施，创新创业环境有较大提升，吸引了一批优秀企业和项目落地。满意度方面，参赛企业对项目实施总体是认可的，总体满意度达到了90%，社会效益明显。扣分项主要是“行动计划”开展以来，项目实施方案内容变化不大，在创新方面有待加强。

（三）取得的成效

1.科技创新创业氛围得到进一步提升

“行动计划”实施三年来，共有6363家企业和团队报名参赛，各有关市共举办各类培训活动90余次，培训参赛企业和团队6000余家（次），推荐了136家企业参加全国行业总决赛。通过为参赛企业提供项目经费、科技金融补助等政策支持，科技创新创业氛围得到进一步提升。如，2018年第七届中国创新创业大赛总决赛中，“行动计划”推荐的某企业获得生物医药领域“三等奖”的殊荣，另有10家参赛企业获得优秀企业荣誉。2019年参赛企业山东某公司通过“cx-SSE喷涂速凝橡胶沥青防水涂料”项目的开发与研制，解决了建材涂料行业重要难题，获得10余项发明专利，公司市场占有率超过50%。

2.有力推动了高新技术企业成长发展

“行动计划”重点加强对全省八大产业领域的科技型中小微企业的培育，持续推动优势产业领域的创新发展。2018年“行动计划”在威海市设立首届中韩创新大赛，中韩双方在电子信息、先进制造、海洋科技、生物医药、新材料等领域达成21项合作项目。2019年，整个现场晋级赛事期间，共完成近3亿元的投资意向签约。据统计，2018年332家企业测算获得新增销售收入21.4亿元，新增税收5.2亿元，新增利润7.7亿元，新增就业人数2390人；2019年420家企业测算获得新增销售收入43.5亿元，新增税收3.8亿元，新增利润5.9亿元，新增就业人数8190人。

3.中小微企业贷款融资难题得到有效缓解

“行动计划”通过为企业和创投机构架接沟通桥梁，包括赛前邀请创投机构对企业进行辅导，筛选优秀企业推荐到各合作的金融机构，设计制作投资意向卡用于现场签约等方式，帮助企业拓展贷款、融资渠道。据统计，“行动计划”实施三年以来，吸引银行参与数量超过50家，参赛企业获取银行贷款金额12.48亿元；吸引创投机构数量超过90家，参赛企业获得创投金额3.99亿元，一定程度缓解了中小微企业贷款难融资难的问题。

4.科技企业团队成果转化、项目孵化成果显著

“行动计划”围绕中小微企业的创新发展，聚焦从研发到产业化应用的创新发展全链条，通过帮助参加活动的企业团队落实研发费用加计扣除、研究开发补助、创新券、企业小升高经费补助、推荐到省级以上专业化科技企业孵化器和众创空间落地、优先推荐给合作投资基金和创业投资机构等10多项普惠性科技政策措施，极大促进了科技成果转化和项目孵化。2018年省拨科技经费支持的332个项目产生了598项专利，形成核心关键技术664项，实现科技成果转化465项；2019年省拨科技经费支持的420个项目产生专利1260项，形成核心关键技术672项，实现科技成果转化546项。

（四）存在的问题

1.项目参赛主体资格审查信息支持不够

早期参赛企业与国家科技型中小企业库关联性不强，缺少与市场监管、税务、知识产权等单位的数据信息共享，参赛企业合规性审查存在较大难度。

2.项目绩效目标编制质量有待提高

存在绩效目标设置时间滞后、量化指标不足等问题。产出数量指标设置体现项目绩效方面的数量指标不足，项目产出考核依据不够充分，不利于优化预算资金管理水平。

3.个别区县拨付奖补资金不及时

评价中发现个别区县向企业拨付奖补资金不及时，影响了政策激励的时效性。从2019年开始，奖补资金由省科技厅直接拨付企业，该问题得到彻底解决。

4.政策落实及跟踪服务有待加强

“优秀企业（团队）动态跟踪和服务机制”政策落实有待加强。对企业动态跟踪和服务不够，企业后续成果转化信息不能及时获取，影响“行动计划”政策效果的评估和政策内容的完善。

四、意见建议

（一）发挥“行动计划”对高风险创新创业的激励作用

高风险的创新创业企业迫切需要政策激励和资金支持，帮助企业化解风险、快速成长。但由于在初创期的企业收入和利润较低，税收优惠政策往往难以发挥作用，需要类似“行动计划”这样的财政奖补政策予以支持。建议“行动计划”加大对高风险初创型创新企业的支持力度，发挥政府政策工具作用，缓解企业融资困难，增强研发风险承受能力，促进企业快速健康发展。

（二）建立健全信息共享和诚信管理机制

在计划实施过程中充分利用大数据等信息技术，加强信息共享，提高报名参赛信息的审核效率和准确性。同时，加强对参赛企业、团队的诚信管理，确保公平、公正。

（三）提高参赛项目质量，促进参赛项目成果转化

一是选取特别优秀的项目进行持续跟踪，点对点帮助企业解决发展中遇到的问题，帮助企业加快成果转化。二是创新扶持方式，探索通过成果贷、股权投资等方式，促进科技成果的转化。三是加强跟踪服务，及时对项目实施效果进行评估，为政策制定、调整提供依据。

（四）加强项目预算绩效管理，提高绩效水平

充分利用本次评价的结果，紧紧围绕项目总体目标，科学制定下一年项目绩效目标。注重提高定量指标的比重，合理确定产出和效益指标，增强绩效目标的科学性和约束力，进一步提高项目绩效水平。