收到《山东省审计厅关于山东省科学技术厅2017年度预算执行和其他财政财务收支情况的审计决定》（鲁审行一决〔2018〕8号）及相关审计报告后，省科技厅高度重视，召开了审计整改专题会议，研究部署整改工作，要求各相关单位建立整改工作责任制，重视审计意见和建议，强化落实整改，限期整改审计报告指出的问题。有关单位立即采取措施，认真研究审计意见和建议，明确整改工作责任人，将各项整改内容进行分解，确定责任部门、责任人和整改时间，切实采取各项有效措施，审计发现的问题及审计建议得到了全面落实，基本达到了审计整改的预期目标。

一 、审计决定执行情况

1关于省技术市场管理服务中心违规出借办公用房问题。

截至目前，2016、2017年度物业费11446.43元已追回，对其占用的120平方米办公用房，已下通知令其近期搬出。

2关于违规设置会计账簿问题。

经与省财政厅及为我厅机关提供财务软件服务的公司协商，我厅已制定出具体并账方案，拟于2018年底决算后完成并账工作。

3关于省知识产权局往来款中核算收支、造成结余不实问题。

省知识产权局已认识到了账务处理有误，并立即整改，已将国家知识产权局拨付的专项资金调整到“其他收入”科目核算，并纳入预算管理，支出时通过“行政管理支出”核算,真实反映收支和结余情况。

4关于省技术市场管理服务中心违规承担企业物业服务费用问题。

技术市场管理服务中心已向6家租赁房屋的单位发出追缴通知，除银联商务有限公司山东分公司（租赁面积4561.68平方米，应追收物业费352718.22元）外，其余租赁单位的物业费用已追回。目前技术市场管理服务中心已委托山东众成清泰（济南）律师事务所向济南仲裁委员会提出仲裁申请，待仲裁后，根据仲裁结果进行追收。

二、审计报告中的问题整改情况

1关于部分单位公务接待管理不规范问题。

我厅制定了《山东省科技厅公务接待管理办法》，《办法》明确了公务接待的标准和接待审批程序，现已印发全厅落实执行。

2关于省知识产权局、技术市场会议费控制不严格问题。

针对省知识产权局4次会议餐费结算价格高于财政部门与定点饭店签订的协议价格问题，省知识产权局制定了《山东省知识产权局会议费使用审批流程》（鲁知办字〔2018〕24号）文件，确保会议餐费严格按照协议价格结算，要求在总标准不超额的情况下，各项费用也要严格按照财政部门与定点饭店签订的协议价格结算，坚决杜绝此类问题再次发生。

针对技术市场住宿费结算价格超过会议费控制标准问题，目前该单位已将超标准的3名工作人员住宿费用774元收回，以后将加强财务管理，严格落实各项规章制度,规范会议费支出,加强监督,防止此类事情再次发生。

3关于未严格执行会议定点场所、公务用车定点加油制度的问题。

省知识产权局、信通院管理中心今后将严格遵循《关于印发

4关于情报院公务用车管理不合规问题。

目前情报院代为管理的山东省科技实业总公司1台车辆鲁AC5595在2017年曾作为日常公务用车使用过，现已整改退还并封存。情报院5台达到报废标准的车辆已于2018年7月11日，经省科技厅批复予以报废。今后情报院将按照事业单位公车改革部署要求，严格加强公务用车管理，认真做好车辆的使用管理工作。

5关于违规出租办公用房问题。

技术市场将在出租合同到期后收回山东斯玛特国际商务咨询有限公司等5家公司租赁的房屋，并将按相关规定履行房屋出租报批程序，确保国有资产保值增值。

6关于部分办公用房闲置问题。

针对科技大厦展厅闲置问题，我厅将建立和完善展厅使用管理制度，支持鼓励各处室、直属单位有效利用展厅，为科技企业、创业团队搭建展示平台，进一步服务科技创新工作。针对厅机关南侧办公楼闲置问题，根据中办、国办关于印发《科技部职能配置、内设机构和人员编制规定》（厅字〔2018〕56号）文件精神，国家外国专家局人员及职能一并划归科技部。下一步我省机构改革即将参照进行，省外国专家局将并入我厅，我厅将充分利用厅机关南侧办公楼闲置房产进行合理安排。

7关于科技人员诚信系统不完善，未出台容错纠错和失信行为惩戒办法问题。

我厅依托科技云平台，在科技计划管理信息系统内增加了诚信系统，对项目承担单位和项目负责人申报、验收、管理等环节建立诚信档案。近期，我厅制定了《科研容错纠错机制实施细则（征求意见稿）》，待修改完善后印发执行。

8关于中科院山东产业技术协同创新中心尚未落户济南问题。

为加快推进山东中科院产业技术协同创新中心落地济南，我厅与中科院科发局、国科控股作了积极沟通，目前中科院国科控股已经与济南市就协同创新中心建设方案达成共识，12月10日中科院山东产业技术协同创新中心将在济南正式挂牌成立。

9关于知识产权局预算编报不完整问题。

省知识产权局今后将严格依法编制预算，将国家知识产权局拨付的代办处补助经费按照预估金额编入预算，确保预算真实、完整。

10关于知识产权局、情报院决算编报不完整问题。

针对知识产权局决算将上级拨入经费619.47万元全部编入其他商品服务支出，情报院将班车租赁费11.25万元编入公务用车运行维护费，今后这两家单位将细化支出经济科目，严格依法编报决算，确保决算真实、准确。

11关于信通院应计未计长期投资问题。

信通院已于审计期间及时调整了相关科目，补计了长期投资。同时，我们将加强对财务人员的培训，确保会计核算规范。

12关于信通院过期软件处置不及时问题。

信通院将加紧与省财政厅沟通，采取有效措施，尽快启动过期软件资产进入报废程序。同时，进一步对到期资产进行清理，推动资产报废工作有序开展。

13关于技术市场物业管理费未按规定进行政府采购，支出超预算问题。

技术市场今后将严格按照《政府采购法》、《预算法》的相关规定，完善政府采购管理，加强预算支出控制。审计期间，技术市场已申请追加2018年物业管理费政府采购预算。

14关于服务中心、信通院、知识产权局物业服务合同不规范问题。

相关单位已认识到物业服务合同存在的漏洞，今后将规范细化合同，明确履约保证金条款，明确违约责任和违约金条款，确保服务合同协议规范完整。

15关于信通院管理中心违规承担企业物业服务费用问题。

审计期间，信通院立即着手进行整改。目前动量影视和中金信息两家公司已变更了其公司注册地，并完成搬离场地工作，这两家公司的物业服务等相关费用9.97万元已收回。

16关于技术市场、信通院、知识产权局办公用房物业服务未进行绩效评价问题。

针对这一问题，上述三家单位今后每年都将对办公用房物业的服务情况开展绩效评价并出具绩效评价书面文件，并将绩效评价结果作为是否继续延用该物业公司的重要依据，以促进提高资金使用效益。其中信通院已于审计期间对于2017年物业开展全面考核评价工作。

17关于省科技厅未制定本部门信息化发展规划问题。

目前我厅已印发了《山东省科技厅信息化发展规划（2018-2020）》（鲁科办发〔2018〕28号）（以下简称《规划》）。《规划》以中办、国办及我省相关文件精神为指导，结合我厅实际，对全厅信息化建设和管理工作进行了科学规划和统筹。

18关于部分系统信息安全存在风险隐患问题。

目前，山东省科技厅门户网站、科技云平台、山东省大型科学仪器设备协作服务平台、科技厅内网办公平台、山东省科学技术奖励系统已经在公安部门备案，其中科技厅门户网站、科技云平台已取得备案证书，我们将持续关注另外几个系统的备案进度。山东省科技统计服务平台属科技统计中心建设管理，按照省政务信息资源共享整合工作的有关要求，已向省政务服务管理办公室报备为僵尸系统并关停。山东省科技文献共享服务平台、山东省科技成果转化服务平台已完成了信息安全应急预案的修改完善。下一步，我们将严格按照中办、国办和我省有关文件要求，结合省科技厅信息化规划，统筹规划省科技厅信息化建设工作。

19关于个别信息系统利用率较低问题。

为进一步提高山东省科技文献共享服务平台信息系统利用率，情报院根据平台前期使用过程中存在的问题，对平台功能进行了改进，使得用户注册更方便，文献下载更顺畅，并在后台管理中加入了机构管理功能，为下一步开展的大用户管理提供了技术保障。同时该院派出专业人员深入企业对企业技术人员进行文献平台使用方法及技巧现场讲解，并进行现场用户注册体验，一一解答用户咨询，经过努力，最近两个月，不仅用户量明显增加，用户活跃度也明显跃升，用户量已突破6000家，文献下载及传递量达8000多篇。该院在继续进行企业推广的同时，还将开展多场针对不同类型用户的培训及宣讲活动，积极推广文献平台，并提高服务质量，促进平台用户量及使用量的提升。

20关于个别信息系统未完成建设目标问题。

下一步我厅将以省科技厅政务信息系统建设为主，将“信息服务”纳入政务信息系统，利用大数据及数据挖掘等现代信息手段，为全省科技管理部门提供决策支服务。

21关于科技信息报社业务违规问题。

报社严格执行国家报刊出版和新闻记者管理的相关规定，规范报刊采编、出版、发行活动。

22关于对科技成果转化贷款风险补偿和知识产权质押融资风险补偿工作推进困难和制约因素预估不足，补偿金未充分发挥效益问题。

针对科技成果贷款风险补偿金设置方式和规模问题，我厅深入开展调研，一是到科技部、其他省市调研，学习他们先进做法和经验；二是先后召开了7场座谈会，广泛听取人民银行济南分行、银监局、地市科技管理部门、商业银行、企业对现行管理办法的意见和建议。目前《山东省科技成果转化贷款风险补偿管理办法》修订征求意见稿已形成，正在征求相关部门、银行系统、保险机构、投资机构、中介机构、企业等单位的意见。新修订的《管理办法》在充分征求意见后，省科技厅将会同省财政厅、人民银行济南分行、山东银保监局共同印发，加强与银行业金融机构监管部门的协同配合。

省知识产权局已经按照《山东省新旧动能转换重大工程实施规划》中的有关要求，在完善知识产权质押融资市场化风险补偿机制，鼓励和引导金融机构加大对中小企业信贷支持力度方面，对《山东省知识产权质押融资风险补偿基金管理办法》进行进一步修订完善。目前《办法》修订稿已送相关部门进行会签。此外，为完善知识产权质押融资市场化风险补偿机制，我们还制定出台《山东省专利权“政银保”融资试点工作实施办法》，建立了以政府扶持为导向，以银行信贷投入为基础，以保险、担保等服务机构为保障的专利权“政银保” 融资新模式，通过由市场化运作解决贷款难，政策扶持引导缓解贷款贵，专业化的服务化解贷款风险实现对融资风险的问题，从而进一步支持我省中小企业知识产权质押融资工作，支持我省实体经济发展。

23关于项目任务指标审核论证不充分，考核评价作用不强及验收工作不规范的问题。

针对以上问题，我厅采取了一系列措施。一是完善项目验收相关制度，明确项目验收程序、标准，提高验收制度化、规范化水平，避免验收工作随意性。二是健全验收标准化体系，科学设计验收目标，将项目任务指标分为验收考核指标和绩效参考指标两部分。将项目技术创新和知识产权产出指标作为验收考核指标，在项目验收时严格进行考核，将经济效益、社会效益等指标作为绩效评价指标，在进行项目绩效时使用，突出项目实施所带来的成效。三是建立专家信誉评价体系，定期对参与项目管理的专家信誉进行评价，对于信誉较好的专家优先聘请，对于信誉差的专家，限制参与各类省级科技计划项目评审、管理、验收等工作。

24关于“信通院平台建设等项目论证不充分，资金结转较大”问题。

信通院将结合实际，采取有效措施，加快推进项目实施，切实提高预算执行率。

25关于项目库及管理不规范问题。

我厅将依托山东省科技云平台，完善山东省科技计划管理信息系统，积极推动省级各类科技计划网上运行，建立覆盖各类科技计划项目库，实现从项目申报到结题验收、绩效考评全流程的管理。

26关于业务类项目未编制绩效目标问题。

按照省财政的要求，2018年以前只有投资发展类需编制绩效目标，业务类项目无需编制绩效目标。从2019年开始，所有业务类项目必须编制绩效目标，我厅将按照相关规定和要求，做好业务类项目的绩效目标编制工作。

27关于部分绩效目标可操作性不强问题。

针对上述问题，我厅一方面在编制项目绩效目标时，尽可能采用定量指标进行量化。同时将加强与省财政的沟通，将科技基地建设等大的专项资金在预算系统进行细化，而不是合并编报，尽量把绩效目标细化、具体化。

28关于实行因素法管理的参与分配资金绩效目标未建立目标分解和责任落实机制问题。

我厅已会同省财政部门在2018年度发展资金管理中，针对产业关键技术研发、技术研发与公共服务平台建设、科技服务体系建设三类项目不同特点，研究制定了具体量化指标，形成了绩效目标指标体系，并确定了2018年度发展资金绩效总体目标，以鲁财教〔2018〕6号文件下发各市。各市根据总体目标，制定了本市区域绩效目标，并报我厅备案。下一步，我厅将以问题为导向，与省财政部门加强配合，共同做好资金预算绩效管理工作。

29关于重点研发计划项目管理制度不健全问题。

我厅将在前期制定的山东省重点研发计划资金管理办法基础上，落实项目评审改革、人才评价改革、机构评估改革、绩效管理等意见，进一步完善资金管理办法，制定绩效评价办法，健全绩效评价指标体系，加强与省财政厅的沟通协调，尽快出台。

30关于项目查重机制不完善问题。

我厅结合科技云平台建设，在专项信息系统中增加了项目查重功能，实现厅内项目的线上对比查重，现已完成了系统模块的建设工作，并进行了试运行演示，在2019年省重大科技创新工程项目申报环节实现使用。同时，为避免部门间的重复立项，我们在新项目立项过程中，函告省发改委、省经信委等部门，对拟立项项目进行部门间查重，根据反馈情况确定立项项目。

31关于部分委托业务支出未按规定公开相关信息，且支出预算不合理问题。

我厅今后将严格按照《山东省政府购买服务管理实施办法》的相关规定，及时公开政府购买服务的内容和结果，同时对于购买服务项目成本支出进行更加科学合理的测算，确保项目预算支出合理。

32关于2017年科技合作项目未启动问题。

结合2018年项目经费预算执行，4月11日，我厅面向全省下发了《关于征集山东-以色列科技创新合作入库项目/平台的通知》，征集去年以来与以色列合作的项目和平台共计39项。目前，经过相关人员进行形式审查、评审和立项等相关工作后，2017年科技合作项目已完成，资金已拨付到位。

33关于自主创新专项项目扶持方式单一问题。

按照科技体制改革的总体要求，在2017、2018年省重大科技创新工程项目立项过程中，根据项目实际采取不同的支持方式，对于技术创新性强，市场前景好的项目采用无偿资助的方式；对于技术创新性强，但受政策、市场因素影响较大的创新药物等领域的项目采用后补助的支持方式，同时，积极探索厅市会商、定向委托等多元化项目支持方式，在充分调研的基础上，通过各市及业务处室推荐，专家论证的形式确定立项项目，实现重点项目的精准支持。下一步，我厅将采取多元化扶持方式，充分发挥财政资金撬动作用，引导各类资金共同扶持科技项目。

34关于自主创新专项项目申报、评审等前期工作进度缓慢，影响项目执行进度的问题。

按照省财政资金预算执行的要求，为保证2018年省重大科技创新工程项目立项工作的顺利完成，我们及早准备，2017年3月下发了项目申报的通知，同年6月完成了项目申报受理工作，11月完成项目论证工作，2018年4月下达了立项文件，完成了项目立项工作，确保了项目按期实施。同时，我们在正在建设的信息管理系统中增加了提醒功能，在项目验收、年度报告等关键时间节点通过信息系统实现自动提醒，保证按照规定时间节点完成项目管理工作。

35关于自主创新专项项目评审把关不严，中介机构出具虚假审计结论的问题。

我厅在重大专项立项过程中，结合现场考察工作，将审计报告的真实性作为现场考察的一项主要内容。加快科研诚信体系建设工作，将审计和现场考察中发现的出具虚假审计报告的中介机构列入诚信黑名单中，对于列入黑名单的中介机构出具的审计报告，在今后的科技计划项目申报过程中不予认可，并进行重点检查。

36关于自主创新专项项目验收不及时的问题。

我厅对未出具验收结论的项目进行了梳理，同时，为规范项目验收工作，结合审计中发现的问题，我厅对已验收项目组织了第二轮审核，对部分项目进行了抽查。根据验收及抽查情况，形成了《关于科技重大专项验收情况的汇报》，6月20日经厅党组会研究后，形成了项目验收结论，现已全面完成了年度项目验收工作。

37关于履行自主创新专项项目监管职责不到位，部分项

目存在配套资金落实不到位、资金管理不规范、支出不合理等问题。

我厅将督促项目承担单位规范内部项目财务管理制度，组织承担单位财务人员认真学习专项项目经费预算编制和会计核算制度，项目经费监管和财务审计验收流程等，解读专项有关政策、文件及管理程序，特别是专项资金独立核算的原则标准和资金支出要求，提高相关人员的业务能力，做到合规、有效、节约的使用财政专项资金，专款专用。

三、下一步的工作措施

通过此次审计，我们充分认识到在财务管理和项目管理上存在的不足。下一步我们将以此为鉴，认真吸取此次审计工作发现的问题和教训，加强内部控制，细化预算编制，严格按预算执行，建立更加科学严格的项目过程管理制度，规范项目资金支出。

(一）进一步强化预算精细化管理。

一是做好预算基础业务管理，加强预算指标管理。及时将部门预算指标导入厅财务监管平台，严把资金审核关，严格按资金支付审批程序支付，实现指标控制。

二是强化专项经费监管，把专项经费使用情况作为财务监督和绩效评价的重中之重，综合运用国库集中支付、政府采购、专项检查等监管手段，对专项经费使用实行全过程控制监督，不断提高专项经费使用效益。

（二）进一步加强专项资金监管。

一是严格项目评审。引入预算评估评审机制，对项目预算目标相关性、政策相符性、经济合理性进行科学评价，引导项目申请单位按规定科学合理地编制项目预算；对拟立项的重大项目增加实地考察环节，对申报材料真实性作进一步确认。

二是加强重点环节监管。严把招投标关、审核关，明确预算调整的审批程序，严格控制项目预算变更。

三是建立专项资金绩效评价制度。由相关业务处室牵头，组织专家和中介机构成立资金绩效评价小组，对项目管理、预算执行、财务管理等进行评审评价，为以后项目管理提供依据。

四是建立专项资金监督检查制度。采取委托第三方，抽调专家组成监督检查小组，定期对科技项目执行情况进行跟踪监督检查，以便及时发现问题、及时处理违法违规事项。

（三）进一步加强财务人员培训。

一是加强财会人员职业道德教育,培养会计人员热爱本职工作,努力钻研业务,依法办事,客观公正的优良品质,鼓励其在工作中勤于实践,勇于探索,坚持原则。

二是提高会计诚信意识和责任。通过会计诚信教育,确立会计人员的会计诚信观念和诚信立人的意识,使会计人员把会计诚信作为最重要的工作准则和最基本的工作要求。

三是提高依法理财的能力。针对此次审计暴露出来的问题，结合《预算法》、《会计法》及“十八大”以来新出台的有关制度办法，对全厅财务人员进行全面、系统培训，提高财会人员业务水平，促进各单位规范会计基础工作和财务管理，从财务管理关口，防范和避免财务违法违规行为。

山东省科学技术厅

2018年12月12日